אזרחות אמריקאית: איך היא משנה את כללי המשחק במיסוי בינלאומי?

אזרחות אמריקאית יש לה יותר משמעויות ממה שרבים חושבים. לא מדובר רק בתעודת זהות או בדרכון כחול. מדובר בעולם שלם של התחייבויות, במיוחד כשזה נוגע למיסוי. כאשר מדובר באזרחים אמריקאים החיים מחוץ לארה"ב, השפעות המיסוי הן רחבות ומורכבות, ובדרך כלל, לא מהן להימנע. אז מה קורה כשהאמריקאי מחליט לעבור לחיק האור האירופי או פשוט רוצה לברוח מתהפוכות חיי היום-יום?

אזרחות אמריקאית מפנה את זרקור המיסים על בעלי האזרחות מכל מקום בעולם, וזה לא שיש דרך לחמוק מזה. האמריקאים חייבים לדווח על הכנסותיהם מכל מקור שהוא, כולל הכנסות זרות. זה בשל חוקי המיסוי הייחודיים של ארה"ב, אשר מציבים את בעל האזרחות בסיטואציה מאוד לא נוחה, כשהוא מתמודד עם שני חוקי מיסוי בו זמנית: מיסוי אמריקאי ומיסוי במדינה שבה הוא חי. 

>> למידע על טופס FBAR באתר של חברת אמריקן דוקס הקליקו על הלינק!

נראה שזה אחד מהאתגרים הגדולים ביותר של האזרחים האמריקאים שאוהבים לנדוד. אז מה זה אומר?

– אזרחים אמריקאים חייבים לדווח על הכנסותיהם בכל מקום שהם.

– דוח שנתי נדרש – Form 1040, גם אם הכנסותיהם נמוכות.

– יש להכיר בחוקי המיסוי של המדינה שבה חיה האזרח.

– סנקציות על אי הגשת הדוחות בזמן עלולות לגרום לבעיות חמורות.

מה באמת קורה כשאזרח אמריקאי מחליט להעתיק את חייו למדינה אחרת? 

תחילה, צריך להבין מהן ההשלכות האפשריות על מחויבויות המס, כמה זמן ניתן לשהות בחו"ל בלי לפגוע בזכויותיו ויתרונותיו באירופה או בכל מדינה אחרת. כאן תעשו לעצמכם טובה ותציבו במרכז העניינים את המונח "מיסוי עולמי". מה זה אומר? כולכם יודעים שאין דבר כזה מתנת חינם, אז גם כאן מדובר במיסוי על הכנסות מכל העולם – ובכן, רק אם אתם אזרחים אמריקאים כמובן. 

אז מהם היתרונות של אזרחות אמריקאית?

– גישה לשוק העבודה האמריקאי, לא משנה היכן אתם נמצאים.

– נגישות למוסדות חינוך בינלאומיים.

– ביטוח רפואי, במקרים מסוימים, לכל אורך הדרך.

ולסיום, היו מוכנים לאתגרים! כשאתם חיים בחו"ל, עליכם להיות מצוידים בכמה עובדות מפתח לגבי מיסוי והתחייבויות.

שאלות נפוצות:

1. האם כל אזרח אמריקאי חייב לדווח על הכנסות זרות?

כן, כל אזרח אמריקאי מחויב לדווח על הכנסות, לעיתים אף אם לא בדיוק יש לו התחייבות לשלם מיסים.

2. מהי Form 1040?

זהו טופס שזה חשוב להגיש אותו מדי שנה כדי לדווח על הכנסותיכם.

3. מה קורה אם אני לא מדווח על הכנסה?

אי-דיווח עלול להוביל לסנקציות קשות, כולל קנסות וכלא במקרים חמורים.

4. האם יש הבדל במיסוי בין מדינות שונות?

כן, כל מדינה יש לה חוקים משלה לגבי מיסוי – יחד עם החוקים האמריקאיים.

5. מהו "מיסוי עולמי"?

זהו מושג המתייחס לכך שארה"ב גובה מיסים על הכנסות אגב פעילות בכל מקום זה נעשה.

6. האם אזרחים אמריקאים מקבלים זיכויים על מיסים ששולמו במדינה אחרת?

כן, יש הזדמנויות שונות לזיכוי או חישוב כפול כדי למנוע מיסוי כפול.

7. האם אני יכול להפסיק להיות אזרח אמריקאי כדי להימנע ממס?

כן, אך מדובר בתהליך מורכב עם השלכות רחבות – היו מודעים.

8. האם יש תנאים מיוחדים לתושבים קבועים?

כן, תושבים קבועים אינם חלים תחת אותם חוקים כמו אזרחים.

9. האם יש אינדיקציה איזו מדינה היא ידידותית יותר למקלטי מס?

כן, יש מדינות ללא מיסוי על הכנסות זרות.

10. האם כדאי לי להיעזר ביועץ מס?

אם אתם משפיעים על יותר ממדינה אחת, יועץ מקצועי יוכל לעזור לניהול השפעות המיסוי.

אז אם אתם מתמודדים עם השפעות המיסוי של האזרחות האמריקאית בעולם המורכב של היום, אל חשש – זה יכול להיות קשה, אך לא בלתי אפשרי! 

>> לפרטים נוספים היכנסו לאתר של אמריקן דוקס: https://www.americandocs.co.il/